تحول شركات التأمين التقليدية إلى شركات متوافقة مع أحكام الشريعة: دراسة تطبيقية – اليمن

المؤلفون

  • سعد عبدالله أحمد قاسم الأقرع المؤلف

DOI:

https://doi.org/10.59992/IJFAES.2025.v4n9p4

الكلمات المفتاحية:

التحول، التأمين التقليدي، التأمين التكافلي الإسلامي

الملخص

شهد قطاع التأمين التكافلي الإسلامي نمواً ملحوظاً وسريعاً على الصعيد العالمي، وتوسعت هذه الصناعة في البلاد الإسلامية وغير الإسلامية أدى ذلك إلى سعي شركات التأمين التقليدية لتقديم منتجات التأمين التكافلي من خلال نوافذ أو إنشاء شركات مستقلة أو التحول الكلي إلى شركات متوافقة مع أحكام الشريعة، هدفت البحث إلى دراسة مدى إمكانية تحول شركات التأمين التقليدية (التجارية) إلى شركات متوافقة مع أحكام الشريعة في قطاع التأمين التقليدي (التجاري) في اليمن حيث يتم تقديم منتجات التأمين التكافلي من خلال نوافذ في إطار بعض الشركات التقليدية. استخدمت الدراسة المنهج الوصفي التحليلي المقارن في الإطار النظري والمنهج التحليلي الإحصائي في الإطار العملي من خلال تصميم استبانة شاملة لموضوع الدراسة تضمن عرضاً للعوامل المؤثرة في اتخاذ قرار تحول شركات التأمين التقليدية (التجارية) في اليمن للعمل وفق أحكام الشريعة ضمن خمسة عوامل رئيسية هي: وضوح الحكم الشرعي لدى القائمين على شركات التأمين التقليدية، رغبة القائمين على شركات التأمين التقليدية بالالتزام بأحكام الشريعة الإسلامية، توقع تحقيق فائض تأميني (أرباح إضافية) بعد عملية التحول، توفر الموارد البشرية المؤهلة ذات الخبرة والاحتراف، وأخيراً نجاح شركات التأمين التكافلي الإسلامي. تركزت عينة البحث على أكبر خمس شركات تأمين تقليدية، تم معالجة البيانات وفق الحزمة الإحصائية SPSS. توصلت البحث إلى هناك اختلال في وضوح الحكم الشرعي لأعمال شركات التأمين التقليدية لدى القائمين عليها أدى إلى تدني دافعيتهم نحو التحول، أما بقية العوامل محل البحث فقد كان تأثير دلالي إيجابي على قرار تحول شركات التأمين التقليدية للعمل وفق أحكام الشريعة وفق ما تضمنه البحث، خلص البحث إلى جملة من التوصيات أهمها ضرورة بيان الحكم الشرعي لأعمال شركات التأمين التقليدية للقائمين عليها وفق ما استقر عليه رأي المجامع الفقهية والمجالس الشرعية، أيضاً عدم السماح لشركات التأمين التقليدية بتقديم منتجات التأمين الإسلامي ما لم يكن ذلك عبر خطة متدرجة للتحول الكلي، وغيرها من التوصيات حوتها الدراسة.

السيرة الشخصية للمؤلف

  • سعد عبدالله أحمد قاسم الأقرع

    دكتوراه، أستاذ مشارك، العمل المصرفي والمالية الإسلامية، جامعة البيضاء، اليمن

المراجع

1. الربيعة، سعود محمد عبدالله (1989)، تحول المصرف الربوي إلى مصرف إسلامي ومقتضياته، رسالة ماجستير مقدمة إلى جامعة أم القرى الإسلامية، 1409هـ.

2. أبحاث هيئة كبار العلماء بالمملكة العربية السعودية 4/308، فتاوى اللجنة الدائمة للبحوث العلمية والإفتاء 15/278.

3. ابن منظور، محمد بن مكرم، "لسان العرب"، دار صادر، بيروت، الطبعة الأولى، 11/184.

4. أبو زهر، محمد (1982). استفسارات. مجلة الاقتصاد الإسلامي، بنك دبي الإسلامي، 45-46.

5. أبو غدة، عبدالستار (2005). الضوابط الشرعية والمهام التحضيرية لعملية تحول البنوك التقليدية إلى مصارف إسلامية. بحث مقدم إلى المؤتمر الخامس لهيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية للفترة 17-18 شوال 1426هـ الموافق 19-20 نوفمبر. البحرين.

6. أبو غده، عبدالستار (بدون). التأمين الإسلامي (التكافلي، التعاوني) أسسه الشرعية وضوابطه، والتكييف لجوانبه الفنية.

7. آل شبيب والعبد اللات (2011). جدوى تحويل المصرف التقليدي إلى مصرف إسلامي ــــــ حالة مصارف اليمن، رماح للبحوث والدراسات، مجلة دولية علمية محكمة تصدر عن مركز البحث وتطوير الموارد البشرية، الأردن. ع 7.

8. البروي، شعبان محمد إسلام (2020). خطوات ومتطلبات تحويل شركة تامين تجاري إلى شركة تأمين تكافلي. مجلة دراسات في المالية الإسلامية والتنمية، معهد العلوم الاقتصادية التجارية وعلوم التتسير. تيبازة. الجزائر.

9. بن ضيف، محمد عدنان (2022)، دور مؤسسات التأمين الإسلامي في دعم المؤسسات المالية الإسلامية، بحث منشور في مجلة دفاتر الاقتصادية، ج13، ع1، ص440-459.

10. تقرير الموجز الإقليمي لأروبا (2024)، السلسة الإقليمية الموجزة، قاعدة بيانات صالح كامل للاقتصاد الإسلامي، مايو.

11. الجرف، محمد سعدو (1437هـ). التأمين الإسلامي، دراسات المعايير الشرعية، دار الميمان للنشر والتوزيع – الرياض، ج2.

12. الجريدان، نايف بن جمعان (2014). تحول المصارف التقليدية للعمل وفق أحكام الشريعة الإسلامية – دارسة تنظيرية تطبيقية، مجلة الشريعة والقانون والدراسات الإسلامية، العدد 23، فبراير.

13. جعفر، عبدالقادر (2006). نظام التأمين الإسلامي، دار الكتب العلمية، ط1، بيروت. الموافق 1427هـ

14. حسان، حسن حامد (2016). التأمين الإسلامي. أروقة للدراسات والنشر، ط1، 1437هـ.

15. حسان، حسين حامد (1976). حكم الشريعة الإسلامية في عقود التأمين. دار الاعتصام، القاهرة.

16. حسين، حساني، ومحمد، حميران (2020). واقع ومتطلبات التحول إلى التأمين التكافلي في الجزائر، مجلة البحوث القانونية والاقتصادية، مجلد2، العدد(1)، 412-424. يناير.

17. الربيعة، سعود الربيعة، سعود محمد عبدالله (1989)، تحول المصرف الربوي إلى مصرف إسلامي ومقتضياته، رسالة ماجستير مقدمة إلى جامعة أم القرى الإسلامية، 1409هـ.

18. الربيعة، سعود محمد، "تحول المصرف الربوي إلى مصرف إسلامي ومقتضياته"، جمعية إحياء التراث الإسلامي، الكويت، 1992، 1/15.

19. الزرقا، مصطفى أحمد (1976). نظام التأمين موقعه في الميدان الاقتصادي بوجه عام وموقف الشريعة الإسلامية منة. بحث مقدم إلى المؤتمر الأول للاقتصادي الإسلامي بجامعة الملك عبدالعزيز مكة المكرمة للفترة 21-26 صفر 1396هـ. الموافق: 21-26 فبراير. 373- 414.

20. السنهوري، عبدالرزاق (1964). الوسيط في شرح القانون المدني، دار النهضة العربية، ج2

21. شبير، محمد عثمان (2010). المدخل إلى فقه المعاملات المالية، دار النفائس للنشر والتوزيع، ط2، الأردن.

22. صديقي، محمد نجاة الله (1990). التأمين في الاقتصاد الإسلامي، مركز النشر العلمي جامعة الملك عبدالعزيز، جدة، ط1، 1410هـ.

23. صلاح، عبدالفتاح محمد (2014). التأمين من منظور إسلامي التأصيل للتكافل وإعادة التكافل، رسالة مقدمة لنيل درجة الدكتوراه في الاقتصاد الإسلامي، الجامعة الأمريكية المفتوحة، مكتب القاهرة. 1435هـ.

24. الضرير، الصديق محمد الأمين (1995). الغرر وأثره في العقود في الفقه الإسلامي، سلسلة صالح كامل للرسائل الجامعية في الاقتصاد الإسلامي، الكتاب الثالث. ط3، 1416هـ.

25. الضرير، محمد الصديق (2003). التأمين تقــويم المـسيـــرة النظريــة والتطبيقيـة، بحث مقدم إلى المؤتمر الثالث للاقتصاد الإسلامي، جامعة أم القرى، مكة، محرم 1424هـ-مارس.

26. عبدالحليم عمار غربي (2014). البنك الإسلامي النموذجي بين التنظير والتطبيق، دار أبي الفداء العالمية للنشر والتوزيع والترجمة، سوريا.

27. عبيدات، ذوقان وآخرون. (2016). البحث العلمي مفهومه وأدواته، وأساليبه، الطبعة 18، دار النشر والتوزيع، عمان، الأردن.

28. العريقي، منصور محمد اسماعيل. (2020). طرق البحث العلمي – للباحثين في مختلف المجالات، الطبعة السابعة، الامين للنشر والتوزيع، صنعاء، الجمهورية اليمنية.

29. العطيات، يزن خلف سالم (2007) تحول المصارف التقليدية للعمل وفق أحكام الشريعة الإسلامية دراسة لبيان مدى إمكانية تطبيقه في الأردن، رسالة دكتوراه مقدمة إلى الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية الأردن.

30. العطيات، يزن خلف والحكيم، منير سليمان (2010). أثر التحول للمصرفية الإسلامية في تطوير آليات وأدوات استقطاب الموارد المالية وتوظيفها، بحث مقدم إلى مؤتمر الخدمات المالية الإسلامية الثاني.

31. عفانه، عامر حسن (2010)، إطار مقترح لنظام محاسبي لعمليات شركات التأمين التكافلي في ضوء الفكر المحاسبي الإسلامي. بحث مقدم لنيل درجة الماجستير في المحاسبة والتمويل من كلية التجارة في الجامعة الإسلامية غزة. الموافق 1431هـ.

32. فتاوى ندوة البركة الخامسة عشر للاقتصاد الإسلامي (1998). إعادة هيكلة الشركات لتحويلها إلى التعامل المشروع. المنعقدة بتاريخ 5-6 رمضان 1419 هـ الموافق 23-24 ديسمبر. ص 258.

33. فلاح، عز الدين (2008). التأمين مبادئه وأنواعه. دار أسامه للنشر والتوزيع، ط1، عمان الأردن.

34. قانون رقم (9) بشأن الإشراف والرقابة على شركات ووسطاء التأمين (1997)، المادة 2.

35. القره داغي، علي محيي الدين (2011). الّتأمين الّتكافلي الإسلامي: دراسة فقهية تأصيلية مقارنة بالّتأمين الّتجاري مع التطبيقات العملية، ط6، ج1، دار البشائر بيروت.

36. القضاة، موسى مصطفى والقضاة، أدم نوح (2015). تحول شركات التأمين التجارية إلى شركات تأمين إسلامية. دراسات علوم الشريعة والقانون، مجلد42، العد 3. 1041- 1052.

37. القضاة، موسى مصطفى (2012). تحول شركات التأمين التقليدي إلى شركات التأمين الإسلامي، بحث مقدم إلى ندوة مؤسسات التأمين التكافلي والتأمين التقليدي بين الأسس النظرية والتجربة التطبيقية، خلال الفترة 25_ 26 أبريل. جامعة فرحات عباس، الجزائر.

38. قلعجي، محمد، "معجم لغة الفقهاء"، دار النفائس، بيروت، الطبعة الثانية، 1988، 1/434.

39. المجموعة الشرعية بينك الجزيرة. (2021). تجربة بنك الجزيرة في التحول إلى المالية الإسلامية، دار الميمان للنشر والتوزيع، الرياض.

40. محمد أكرم لال الدين وسعيد بوهراوة (2013). صناعة التكافل الماليزية: عوامل النجاح ومكامن التطوير، مجلة الإسلام في آسيا، المجلد 10، العدد 1، يونيو.

41. مخلوف، حسنين محمد، "معاني كلمات القرآن تفسير وبيان"، بيروت، لبنان.

42. مصطفى، إبراهيم محمد (2006). تقييم ظاهر التحول البنوك التقليدية لمصرفية الإسلامية دراسة تطبيقية عن تجربة بعض البنوك السعودية، رسالة ماجستير مقدمة إلى الجامعة الأمريكية المفتوحة، قسم الاقتصاد الإسلامي. القاهرة.

43. المطيري، خالد عبدالله (2020). صافي الفائض التأميني وانعكاسه على القرض الحسن، دار الطاهرية، ط1، الكويت.

44. نور، على محمد نور (2012). التأمين التكافلي من خلال الوقف دراسة فقهية تطبيقية معاصرة، دار التدمرية، الرياض، ط1 الموافق 1433هـ.

45. هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات الإسلامية (2020) المعايير الشرعية – معيار رقم (26) التأمين الإسلامي.

Hazlina Darman (2023). Acceptance level of takaful insurance products among non-Muslims in Malaysia. https://doi.org/10.1051/e3sconf/202338909038.

ISLAMIC FINANCIAL SERVICES INDUSTRY STABILITY REPORT (2024).p.78

http://ar.financialislam.com/1575160415711582157615751585/33 Date: 29.8.2025

https://www.atlas-mag.net/en/category/tags/focus/features-of-the-takaful-insurance-market Date: 29.8.2025

التنزيلات

منشور

2025-09-15

إصدار

القسم

المقالات

كيفية الاقتباس

تحول شركات التأمين التقليدية إلى شركات متوافقة مع أحكام الشريعة: دراسة تطبيقية – اليمن. (2025). المجلة الدولية للعلوم المالية والإدارية والاقتصادية, 4(9). https://doi.org/10.59992/IJFAES.2025.v4n9p4