الدور الوسيط للاستثمار في تكنولوجيا المعلومات في العلاقة بين مؤشرات الشمول المالي والأداء المؤسسي في البنوك التجارية الأردنية
DOI:
https://doi.org/10.59992/IJFAES.2026.v5n3p8الكلمات المفتاحية:
الشمول المالي، الأداء المؤسسي، تكنولوجيا المعلومات، البنوك التجارية الأردنيةالملخص
هدفت الدراسة إلى معرفة أثر مؤشرات الشمول المالي بأبعاده (استخدام العملاء للخدمات المالية، وصول العملاء للخدمات المالية، جودة الخدمات المالية المقدمة للعملاء) على الاداء المؤسسي بأبعاده مجتمعة (الأداء المالي، رضا العملاء، العمليات الداخلية، التعلم والنمو) بوجود الاستثمار بتكنولوجيا المعلومات كدور وسيط، واستخدمت الدراسة المنهج الوصفي التحليلي المناسب لأهداف الدراسة حيث تم استخدام برنامج الحزمة الإحصائية للعلوم الاجتماعية SPSS و AMOS، وقد تمثل مجتمع الدراسة بجميع مدراء فروع البنوك التجارية الأردنية بما فيها المراكز الرئيسية داخل المملكة الأردنية الهاشمية وعددها (647) استناداً للتقرير السنوي للبنك المركزي لسنة 2024، وقد تم اختيار عينة عشوائية بلغت (266) ممثلة لمجتمع الدراسة، وتوصلت الدراسة إلى وجود أثر مؤشرات الشمول المالي بأبعادها على الأداء المؤسسي بأبعادها مجتمعة في البنوك التجارية الأردنية، كما وبلغت قيمة معامل التحديد (R²=0.397)، وهو يعني أن ما نسبته (39.7%) من التغيرات التي تطرأ على مستوى الأداء المؤسسي يمكن تفسيرها من خلال مؤشرات الشمول المالي، كما وبلغت قيمة معامل الارتباط (63.0%) مما يدل على العلاقة الطردية القوية بين الشمول المالي والأداء المؤسسي، وتوصلت الدراسة إلى أنه بلغ الأثر المباشر المعياري للاستثمار في تكنولوجيا المعلومات باتجاه الأداء المؤسسي (0.304) وأن مؤشرات الشمول المالي استطاعت تفسير ما نسبته (21.6%) كأثر غير مباشر في الأداء المؤسسي من خلال توسط الاستثمار في تكنولوجيا المعلومات بالبنوك التجارية الأردنية. وعليه يتضح وجود أثر إيجابي للمتغير المستقل (مؤشرات الشمول المالي) في المتغير التابع (الأداء المؤسسي) من خلال المتغير الوسيط (الاستثمار في تكنولوجيا المعلومات) في البنوك التجارية الأردنية، وبمجموع كلي بلغ (0.892) عند مستوى دلالة (α≤0.05)، وأوصت الدراسة بتعزيز الشمول المالي من خلال تبني البنوك برامج مبتكرة وسهلة الوصول للعملاء مع تحسين جودة الخدمات لضمان زيادة استخدام العملاء للخدمات المالية وتحقيق رضاهم.
المراجع
- Allen, F., Demirguc-Kunt, A., Klapper, L., & Peria, M. (2016). The foundations of financial inclusion. Journal of Financial Intermediation.
- Al-Eitan, G., Al-Majali, A., & Haddad, A. (2022). Financial inclusion indicators affect profitability of Jordanian banks. Economies.
- Demir, A., Pesqué-Cela, V., Altunbas, Y., & Murinde, V. (2022). Fintech, financial inclusion and income inequality. The European Journal of Finance.
- Hallam, Z., & Aksa, A. (2022). The impact of financial inclusion on financial stability in Arab countries. Journal of Administrative and Financial Sciences Review.
- IBM. (2024). Digital transformation and IT investment strategies in the banking sector.
- McKinsey & Company. (2024). The state of digital banking: Technology investments and performance.
- Ozili, P. K. (2021). Financial inclusion research around the world. Forum for Social Economics.
- Ul Hassan, M., Chen, Y., & Lee, D. (2025). Financial technology and banking performance in developing Asian economies.
- Al-Matari, E., Al-Swidi, A., & Fadzil, F. (2014). The measurements of firm performance's dimensions. Asian Journal of Finance & Accounting.
- Daft, R. (2016). Organization Theory and Design. Cengage Learning.
- Kaplan, R., & Norton, D. (1996). The Balanced Scorecard: Translating Strategy into Action. Harvard Business School Press.
- Kaplan, R., & Norton, D. (2001). The Strategy-Focused Organization. Harvard Business School Press.
- Laudon, K., & Laudon, J. (2021). Management Information Systems: Managing the Digital Firm. Pearson.
- Richard, P., Devinney, T., Yip, G., & Johnson, G. (2009). Measuring organizational performance: Towards methodological best practice. Journal of Management.
- World Bank. (2024). Financial inclusion. https://www.worldbank.org/en/topic/financialinclusion
- Zhao, J., Zhang, Y., & Liu, Q. (2024). The impact of digital financial inclusion on bank performance: Evidence from emerging economies. Frontiers in Artificial Intelligence, 7(1), 112–125. https://doi.org/10.3389/frai.2024.01452.
