إعادة التمويل العقاري
DOI:
https://doi.org/10.59992/IJLRS.2025.v4n9p4الكلمات المفتاحية:
إعادة التمويل العقاري، الأدوات المالية، القطاع العقاري السعوديالملخص
يتناول هذا البحث إعادة التمويل العقاري كإحدى الأدوات المالية المهمة لدعم قطاع التمويل العقاري في المملكة العربية السعودية، مُبرزًا دوره الحيوي في تعزيز استقرار هذا القطاع ودعم السيولة المالية للممولين. يستعرض هذا البحث الأطر القانونية والتنظيمية لإعادة التمويل العقاري، مع التركيز على مفهوم التوريق وأطرافه وأهميته التاريخية والاقتصادية، بالإضافة إلى تحليل الأساس القانوني لنشاط إعادة التمويل في ضوء القوانين واللوائح المحلية، بما في ذلك قواعد البنك المركزي السعودي. وقسم هذا البحث الى مبحثين تناولت في المبحث الأول التوريق، وفي المبحث الثاني إعادة التمويل العقاري. وقد خرجت الدراسة بنتائج عديدة من أهمها أن المشرع السعودي لم ينص صراحةً على التوريق في أنظمة التمويل العقاري ولكن بالنظر الى ان مفهوم التوريق كأداة مالية للتمويل العقاري ما هو الا إعادة بيع للديون الناتجة عن عمليات التمويل العقاري، فقد أجاز المشرع لشركات التمويل العقاري إعادة التمويل العقاري عن طريق شركات إعادة التمويل العقاري وقد وضع البنك المركزي السعودي لهذه الشركات قواعد خاصة تنظمها. وقد توصلت أيضًا إلى عدد من التوصيات من أهمها النظر في إمكانية تعديل وثيقة قواعد إعادة التمويل العقاري الى لائحة تنفيذية.
المراجع
أولاً: الأنظمة والقرارات:
1- نظام التمويل العقاري الصادر بالمرسوم الملكي رقم (م/50) وتاريخ 13/8/1433ه ولائحته التنفيذية.
2- نظام مراقبة شركات التمويل الصادر بالمرسوم الملكي رقم (م/51) وتاريخ 13/8/1433ه ولائحته التنفيذية.
3- قواعد تنظيم شركات إعادة التمويل العقاري الصادرة بقرار وكيل محافظ البنك المركزي السعودي رقم 117/ م ش ت وتاريخ 17/9/1443ه.
4- قرار مجمع الفقه الإسلامي الدولي في دورته الحادية عشرة، قرار رقم ١٠١ (٤/ ١١).
ثانياً: الكتب والرسائل العلمية:
1- العايد، أحمد، وعبده، داود، المعجم العربي الأساسي، 1989م، لاروس، م 13.
2- محيسن، فؤاد، الصكوك الإسلامية " التوريق "، 2019م، جامع الكتب الإسلامية، م 1.
3- السلمي، هنوف، العلاقة التبادلية بين الرهن العقاري والتمويل العقاري، 2015م، رسالة ماجستير-جامعة الملك عبدالعزيز.
4- الهيئة السعودية للمقيمين المعتمدين، التحليل المتقدم للسوق العقاري، 1440هـ، أكاديمية تقييم.
5- السياري، إبراهيم، حلقة نقاش الحلول الشرعية لبيع محافظ التمويل العقاري، 2021م، دار الميمان.
6- جريدان، نايف، والشيخ، بابكر، التمويل عبر توريق الديون من وجهة نظر مالية وإسلامية، 2017م، Islamic University of Gaza.
7- عبد الله، علي، المحاسبة عن عمليات التوريق(التسنيد)وفق المعايير المحاسبية والدولية، جامعة الموصل.
8- النشمي، عجيل، التوريق والتصكيك وتطبيقاتهما،2015م، جامع الكتب الإسلامية.
9- حمزة محمد السالم، مقالة، نظام الرهن العقاري 1-5، جريدة الجزيرة، تاريخ 1/12/2012م
ثالثاً: المواقع والملفات الإلكترونية:
1- موقع الشركة السعودية لإعادة التمويل العقاري
(https://srco.com.sa/ar/corporate/home)
2- موقع البنك المركزي السعودي
